UMPAS Hisse Analizi
UMPAS, Borsa İstanbul'da (BIST) işlem gören ve FINANCIAL sektöründe faaliyet gösteren bir şirkettir. HisseIQ bilanço skorlama sistemi, 2023/12 dönemi verileri üzerinden şirketin düşük düzeyde finansal sağlığa sahip olduğunu ortaya koymakta; 22/125 puan ile D derecesi almaktadır.
Finansal göstergeler yakın takip gerektirmekte olup yatırımcıların detaylı analiz yapması önerilmektedir. Sektör karşılaştırmalı analizde şirketin konumu, büyüme hızı ve karlılık metrikleri ile değerlendirilmektedir.
HisseIQ platformunda UMPAS için bilanço skoru, 60'tan fazla finansal sinyal, confluence analizi ve sektör karşılaştırmalı değerlendirme sunulmaktadır. Aşağıdaki tablolarda şirketin bilanço, gelir tablosu ve nakit akış verileri dönemsel olarak incelenebilmektedir. Bu analiz yatırım tavsiyesi niteliği taşımamakta olup yalnızca bilgilendirme amaçlıdır.
UMPAS Bilanço Analizi
UMPAS
F/K
-
PD/DD
-
FD/FAVÖK
-
22.0
Overall
D
Sağlık
28.0
Trend
0.0
Ceza
-6.0
Son hesaplama: 2026-03-01 15:15 | Model: v3
📊 Detaylı Puan Dağılımı
✅ Sağlık Skoru: 28.0 / 70
Toplam: 0-70 puan| Metrik | Açıklama | Puan |
|---|---|---|
| Borç / Özsermaye | Borç/Özsermaye oranı 0.10. Borç yapısı dengeli. |
+18.0
(0-18)
|
| Faaliyet Nakit Akımı (CFO) | İşletme faaliyetlerinden net nakit pozitif. Operasyon nakit üretiyor. |
+6.0
(0-6)
|
| Serbest Nakit Akımı (FCF) | Serbest nakit akımı pozitif. Yatırım yapmaya yetecek nakit üretiyor. |
+4.0
(0-4)
|
| Cari Oran | Cari oran 1.0'ın altında. Kısa vadeli yükümlülükleri karşılamakta zorlanabilir. |
0
(0-14)
|
| Nakit Oranı | Nakit oranı düşük. Kısa vadeli borçları nakit ile karşılama yeteneği zayıf. |
0
(0-4)
|
| Faiz Karşılama | Faaliyet karı yok. Faiz yükü değerlendirilemiyor. |
0
(0-4)
|
| Özkaynak Karlılığı (ROE) | ROE -0.12%. Ortaklara değer üreten kârlılık yok. |
0
(0-18)
|
| Nakit Kalitesi | Net kâr negatif, CFO kalitesi değerlendirilemiyor. |
0
(0-2)
|
📈 Trend Skoru: 0.0 / 30
Toplam: 0-30 puan| Metrik | Açıklama | Puan |
|---|
⚠️ Penalty: -6.0 puan
Toplam: 0-25 puan| Risk Flag | Açıklama | Puan |
|---|---|---|
| Kısa Vadede Likidite Tamponu Zayıf | Cari oran < 1.0 ve nakit oranı < 0.10 |
-0
(-0-0)
|
Son 5 Dönem
Bilanço
| Kalem | 2023/12 |
|---|---|
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 813,453,855 |
| (Ara Toplam) | 45,334,675 |
| Azınlık Payları | 0 |
| Borç Karşılıkları | 12,425,458 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalara İliş.Karş. | 0 |
| Canlı Varlıklar | 0 |
| Değer Artış Fonları | 0 |
| Devlet Teşvik ve Yardımları | 0 |
| Diğer Alacaklar | 509,154 |
| Diğer Borçlar | 19,691,232 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 5,914,163 |
| Diğer Duran Varlıklar | 6,339 |
| Diğer Finansal Yükümlülükler | 0 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 62,327,243 |
| Diğer Özsermaye Kalemleri | 579,082,642 |
| Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler | 0 |
| Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü | 0 |
| Dönem Net Kar/Zararı | -1,015,001 |
| Dönen Varlıklar | 45,334,675 |
| Duran Varlıklar | 1,393,762,164 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Söz. Doğan Yük. Dış.Kal.) | 364,241 |
| Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Söz.Doğan Yük. Dış.Kal.) | 0 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 0 |
| Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü | 390,074,581 |
| Finansal Borçlar | 80,389,893 |
| Finansal Yatırımlar | 0 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | 0 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar | 0 |
| Geçmiş Yıllar Kar/Zararları | 191,195,239 |
| Hisse Senedi İhraç Primleri | 0 |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 4,355,865 |
| Karşılıklı İştirak Sermayesi Düzeltmesi (-) | 0 |
| KAYNAKLAR | 0 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 228,596,230 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 0 |
| Maddi Duran Varlıklar | 1,363,662,730 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 5,823,816 |
| Müşteri Söz. Doğan Yük. | 0 |
| Müşteri Söz.Doğan Yük. | 0 |
| Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar | 0 |
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 1,927,269 |
| Ödenmiş Sermaye | 39,835,110 |
| Özkaynaklar | 813,453,855 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 0 |
| Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar | 0 |
| Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler | 0 |
| Şerefiye | 0 |
| Stoklar | 85,130 |
| Ticari Alacaklar | 36,898,959 |
| Ticari Borçlar | 53,398,163 |
| TOPLAM KAYNAKLAR | 1,439,096,839 |
| TOPLAM VARLIKLAR | 1,439,096,839 |
| Uzun vadeli karşılıklar | 572,376 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 397,046,754 |
| Yabancı Para Çevrim Farkları | 0 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 24,248,068 |
Gelir Tablosu
| Kalem | 2023/12 |
|---|---|
| Amortisman Giderleri | 1,065,411 |
| Amortisman & İtfa Payları | -1,065,411 |
| Ana Ortaklık Payları | -1,015,001 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) | 0 |
| Azınlık Payları | 0 |
| BRÜT KAR (ZARAR) | 0 |
| Diğer Faaliyet Gelirleri | 26,200,554 |
| Diğer Faaliyet Giderleri (-) | -76,330,188 |
| Diğer Gelir/ Gider | 92,362,204 |
| Diğer Gelir ve Giderler | 0 |
| Diğer İşletme Faaliyetlerinden Nakit | 179,512 |
| Diğer Vergi Geliri (Gideri) | 0 |
| Diğer Yatırım Faaliyetlerinden Nakit | 52,754,281 |
| DÖNEM KARI (ZARARI) | -1,015,001 |
| Dönem Kar/Zararının Dağılımı | 0 |
| Dönem Vergi Geliri (Gideri) | 0 |
| DURDURULAN FAALİYETLER | 0 |
| Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı (Zararı) | 0 |
| Düzeltmeler: | 83,303,274 |
| Düzeltme Öncesi Kar | -1,015,001 |
| Ertelenmiş Vergi Geliri (Gideri) | -148,417,048 |
| (Esas Faaliyet Dışı) Finansal Gelirler | 0 |
| (Esas Faaliyet Dışı) Finansal Giderler (-) | 234,962,841 |
| Esas Faaliyet ile İlgili Oluşan Nakit (+) | 2,034,070 |
| FAALİYET KARI (ZARARI) | -87,560,794 |
| Faaliyet Karı Öncesi Diğer Gelir ve Giderler | 0 |
| Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Gelirler | 0 |
| Faiz, Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Giderler (-) | 0 |
| Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Karı/Zararı | -87,560,794 |
| Finansman Giderleri | 234,962,841 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar) | 0 |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Kar (Zarar) | 0 |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | -37,431,160 |
| Hisse Başına Kazanç | 0 |
| İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit | 2,213,582 |
| İşletme Sermayesinde Değişikler Öncesi Faaliyet Karı (+) | 82,288,273 |
| İşletme Sermayesindeki Değişiklikler | -80,254,203 |
| Karşılıklardaki Değişim | -7,993,519 |
| Kıdem Tazminatı | 417,010 |
| Net Faaliyet Kar/Zararı | -37,431,160 |
| Net Yabancı Para Pozisyonu | 0 |
| Net YPP (Hedge Dahil) | 0 |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/Zararlarındaki Paylar | 0 |
| Parasal net yabancı para varlık/(yükümlülük) pozisyonu | 0 |
| Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) | 0 |
| Sabit Sermaye Yatırımları | 0 |
| Satış Gelirleri | 0 |
| Satışların Maliyeti (-) | 0 |
| Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç | 0 |
| Sürdürülen Faaliyetler | 0 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç | 0 |
| Sürdürülen Faaliyetlerden Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç | 0 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI | -1,015,001 |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Geliri (Gideri) | -148,417,048 |
| SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) | 147,402,047 |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) | 0 |
| Ticari Faaliyetlerden Diğer Kar (Zarar) | 0 |
| Vergi Öncesi Diğer Gelir ve Giderler | 0 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 0 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) | 0 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit | 52,754,281 |
| Yurtdışı Satışlar | 0 |
| Yurtiçi Satışlar | 0 |
Nakit Akım
| Kalem | 2023/12 |
|---|---|
| Diğer Finansman Faaliyetlerinden Nakit | 0 |
| Diğer Nakit Girişi/Çıkışı | 0 |
| Diğer Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Artış | 0 |
| Dönem Başı Nakit Değerler | 3,175,621 |
| Dönem Sonu Nakit | 1,927,269 |
| Finansal Borçlardaki Değişim | -56,216,215 |
| Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit | -56,216,215 |
| Nakit ve Benzerlerindeki Değişim | -1,248,352 |
| Sermaye Artırımı | 0 |
| Temettü Ödemeleri | 0 |
| Yab.ı Para Çevrim Fark. Nakit Ve Nakit Benz. Üzerindeki Etkisi | 0 |
| Yab. Para Çev. Fark. Etk. Önc.Nak.Ve Nak. Benz. Net Artış/Azalış | -1,248,352 |